MPA

公佈 2017年04月24日

仅代表个人言论

总体来说，影响我行存贷政策的监管政策为现行MPA（翻译过来，应该是宏观审慎评估指标体系）

MPA指标及说明

• A档机构：七大方面指标均为优秀（优秀线90分）；执行最优档激励。
• B档机构：除A档、C档以为的机构；执行正常档激励。
• C档机构：资本和杠杆情况、定价行为中任意一项不达标，或资产负债情况、流动性、资产质量、外债风险、信贷政策执行中任意两项及以上不达标(达标线60分)；给予适当约束。

资本充足率和杠杆率是常见的重要的宏观指标。

• 咱总行具体来说：

按照银监会监管要求，2017年资本资本充足率不得低于10.1%，一级资本充足率不低于8.1%，杠杆率不得低于4%；同时，央行MPA管理框架下，对资本充足和杠杆率指标采取一票否决，直接影响全行的广义信贷觃模大小和准备金利率高低。 截至2017一季度末，杠杆率约为4.05%，资本已成为制约我行发展的主要因素。

• 咱分行具体来说：

从存贷款影响的角度看资本充足率和杠杆率，我们行看的是分母。

我没有拿到具体的数字，分行系统查不到G40和G44，所以只能口述分析了。

报表：G4B-2表外信用风险加权资产计算表（权重法）

资本充足率=（资本-资本扣除）/信用风险加权资产+（操作风险资本+市场风险资本）*12.5

• 其中，资本=核心资本+附属资本（二级资本）
• 核心资本包括实收资本或普通股股本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
• 附属资本包括重估储备、未公开储备、普通呆账准备、混合债务工具和长期次级债务。
• 资本扣除项包括（一）商誉；（二）商业银行对未并表金融机构的资本投资；（三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。
• 风险加权资产为对应资产负债表上的资产乘以相应风险系数求和所得到的带有风险的资产额。商业银行计算各项贷款的风险加权资产时，应首先从贷款账面价值中扣除专项准备；其他各类资产的减值准备，也应从相应资产的账面价值中扣除。

也就是说，以下11项业务直接会影响咱行的资本充足率（想在资本充足率达标，就得分子变大，我行得引入资本，没有资本注入，就得考虑分母，理论上这些数越小，分母越小，资本充足率会提高）：

1.等同于贷款的授信业务
  1.1银行承兑汇票
  1.2融资性保函
  1.3其他等同于贷款的授信业务
2.与交易相关的或有项目
  2.1非融资性保函
  2.2其他与交易相关的或有项目
3.与贸易相关的短期或有项目
  3.1一年以内的跟单信用证
  3.2其他与贸易相关的短期或有项目
4.承诺
  4.1可随时无条件撤销的贷款承诺
  4.2不可无条件撤销的贷款承诺
  4.3未使用的信用卡授信额度
  4.4票据发行便利
  4.5循环认购便利
  4.6其他承诺
5.信用风险仍在银行的资产销售与购买协议
  5.1资产回购协议
  5.2有追索权的资产销售
6.远期资产购买
7.远期定期存款
8.部分交款的股票及证券
9.银行借出的证券或用作抵押物的证券
10.其他表外项目
  10.1其中：一年期以上的跟单信用证
  10.2 其他
11.资产证券化表外项目
表外信用风险加权资产合计

杠杆率=（一级资本-一级资本扣除项）/调整后的表内外资产余额*100%

同理调整分母

一般银行业务先有存款，再有贷款，贷款规模是存款控制的（存贷比限额），调整公式中的<调整后的表内外资产余额>资产规模，使劲压缩存款，贷款也得下降，整体资产余额下降，来配合杠杆率

这就是为什么要控制信贷和存款规模

存款规模影响杠杆率。

资本充足率的另外算法：

（一）按照《商业银行资本充足率管理办法》计算

（1）信用风险加权资产   80

（2）市场风险加权资产 10

（3）核心资本和附属资本的扣除项（含准备金缺口） 3

（4）计入附属资本中的一般损失准备 1

（5）第一年的调整因子 95%

• 受底线约束的资本要求

={[(1)+(2)]×8%+(3)-(4)}×(5)

＝[8%×（80＋10）＋3－1]×95%

＝8.74

（二）按照《商业银行资本充足率计算指引》计算

（1）IRB法覆盖风险暴露的风险加权资产  55

（2）IRB法未覆盖风险暴露的风险加权资产  5

（3）市场风险加权资产  10

（4）操作风险加权资产  5

（5）核心资本和附属资本的扣除项  2

（6）超额减值准备  0.2

• 按新方法计算的资本要求

={[（1）+（2）+（3）+（4）]×8%+(5)-(6)}

＝8%×（55+5+10+5）＋2－0.2

＝7.8